Cayman Islands
Krypto-Lizenzierung

Tätigkeiten mit virtuellen Vermögenswerten, die auf oder von den Cayman Islands aus ausgeübt werden, werden von der Cayman Islands Monetary Authority (CIMA) unter dem Virtual Asset (Service Providers) Act, allgemein VASP Act genannt, reguliert. Das Regime ist zweistufig: Die meisten Anbieter registrieren sich bei CIMA, während die Anbieter mit dem höchsten Risiko seit dem 1. April 2025 eine vollständige Lizenz halten müssen.

Die Registrierung ist die Grundstufe für die meisten Anbieter; eine vollständige Lizenz bringt erweiterte aufsichtsrechtliche, Governance- und Aufsichtspflichten mit sich. Seit dem 1. April 2025 müssen Verwahrer virtueller Vermögenswerte und Betreiber von Handelsplätzen eine Lizenz halten statt sich zu registrieren, und ein Unternehmen, das sowohl lizenzpflichtige als auch nur registrierungspflichtige Tätigkeiten ausübt, benötigt nur die Lizenz.

Der VASP Act erfasst die Emission virtueller Vermögenswerte und die Erbringung eines „Virtual Asset Service“: Tausch (von virtuellem Vermögenswert in Fiat oder zwischen virtuellen Vermögenswerten), Transfer, Verwahrung und die Teilnahme an damit verbundenen Finanzdienstleistungen. Nach den Phase-2-Änderungen erfordern Verwahrung und der Betrieb eines Handelsplatzes nun eine vollständige Lizenz, während die übrigen Tätigkeiten nur registrierungspflichtig bleiben.

Die Gebühren sind in Schedule 2 der 2025 Amendment Regulations festgelegt (eine Antragsgebühr zuzüglich einer Erteilungs-/Jahresgebühr), wobei die Gebühren der Lizenzstufe deutlich höher sind als die der Registrierung. Der Act ermächtigt CIMA, ein Mindestnettovermögen zu verlangen, das jedoch im Einzelfall nach Art, Größe und Komplexität des Geschäfts festgelegt wird und nicht als einzelner veröffentlichter Betrag. Prüfen Sie die aktuellen Beträge in Schedule 2.

Ein VASP muss eine auf Cayman gegründete Einheit (Gesellschaft oder Partnerschaft) sein, mit mindestens drei Direktoren, von denen einer unabhängig sein muss, und muss einen AML Compliance Officer (AMLCO), einen Money Laundering Reporting Officer (MLRO) und einen Deputy MLRO benennen, die alle der Fit-and-Proper-Prüfung von CIMA unterliegen.

VASPs unterliegen dem vollständigen Cayman-AML/CFT-Regime unter den Anti-Money Laundering Regulations und dem Proceeds of Crime Act: risikobasierte KYC/CDD, Transaktionsüberwachung, Aufbewahrung von Aufzeichnungen und die Meldung verdächtiger Aktivitäten. Die FATF-Travel-Rule gilt, die Sanktionsprüfung muss den Cayman Financial Sanctions Notices folgen, und leitende Funktionsträger, Direktoren sowie Eigentümer mit einem Anteil von 10 % oder mehr müssen die Fit-and-Proper-Prüfung von CIMA bestehen.